Har ditt företag skickat en faktura men behöver pengarna innan kunden betalar? Då kan du sälja fakturan till ett finansbolag. Du får betalt tidigare, medan finansbolaget tar över rätten att få betalningen från kunden.
Det kan förbättra företagets likviditet, men tjänsten kostar pengar. Innan du bestämmer dig behöver du veta hur mycket du faktiskt får ut och vem som tar förlusten om kunden inte betalar.
Vad innebär det att sälja fakturor?
När du säljer en faktura överlåter du företagets fordran till någon annan. Finansbolaget betalar dig ett avtalat belopp, och din kund ska sedan betala fakturan enligt de nya betalningsanvisningarna.
Detta kallas fakturaköp. Du får tillgång till pengar som annars hade varit bundna i en obetald kundfaktura fram till förfallodagen.
Du får pengarna tidigare – du får inte automatiskt mer betalt. Eftersom finansbolaget tar ut en avgift blir beloppet du får för fakturan lägre än fakturans värde.
Ett enkelt exempel: vad får du ut?
Anta att ditt företag har en godkänd kundfaktura på 100 000 kronor och att den avtalade kostnaden för att sälja den är 2 procent av fakturabeloppet. I det förenklade exemplet blir kostnaden 2 000 kronor och ditt företag får 98 000 kronor.
Du får alltså 98 000 kronor tidigare än om du väntar på kundens betalning, men avstår 2 000 kronor. Exemplet visar bara hur avdraget fungerar. Verkliga avtal kan ha andra priser, avgifter eller villkor för utbetalningen.
Det är därför mer användbart att fråga ”Vad får vi på kontot, när får vi det och vilka kostnader kan tillkomma?” än att bara jämföra den annonserade procentsatsen.
Hur går det till att sälja en faktura?
Det exakta arbetssättet varierar mellan leverantörer, men vanligtvis ser processen ut så här:
- Du skickar eller registrerar fakturan. Finansbolaget behöver uppgifter om fakturan, ditt företag och kunden.
- Finansbolaget bedömer affären. Det kan kontrollera fakturan och kundens betalningsförmåga innan det lämnar ett erbjudande.
- Du får villkoren. Där ska det framgå vad försäljningen kostar, när du får betalt och vad som händer om kunden inte betalar eller invänder mot fakturan.
- Fakturan överlåts och du får betalt. Kunden får veta hur och till vem betalningen ska göras.
Du kan vilja sälja en enstaka faktura eller använda tjänsten återkommande. Kontrollera vad avtalet faktiskt tillåter. Vissa upplägg ger dig möjlighet att välja fakturor, medan andra omfattar en större del av företagets fakturering.
Factoring, fakturaköp och fakturabelåning – vad är skillnaden?
Factoring är ett samlingsbegrepp för finansiering med företagets fakturor. Det är viktigt att skilja på två vanliga upplägg:
- Fakturaköp: Du säljer fakturan och rätten till betalningen övergår till köparen.
- Fakturabelåning: Du använder fakturor som säkerhet för ett lån eller en kredit. Fakturorna säljs alltså inte på samma sätt.
Den som söker på sälja fakturor menar oftast fakturaköp. Om ett erbjudande beskrivs som factoring bör du därför kontrollera vilket av uppläggen det faktiskt gäller.
Vad betyder med eller utan regress?
Vid fakturaköp är regress en av de viktigaste avtalsfrågorna.
Med regress kan finansbolaget kräva tillbaka pengarna från ditt företag eller låta dig återköpa fakturan om kunden inte betalar, enligt villkoren i avtalet. Du får betalt tidigare men behåller en risk för kundens uteblivna betalning.
Utan regress tar finansbolaget normalt över risken för att kunden inte kan betala. Det betyder däremot inte att ditt företag slipper ansvar för en felaktig faktura eller en tvist om varan eller tjänsten. Läs därför vilka undantag som finns i avtalet.
Om en faktura säljs för att företaget inte har råd att kunden betalar sent är just denna skillnad avgörande. Fråga uttryckligen: Kan vi bli skyldiga att betala tillbaka pengarna, och i vilka situationer?
När kan det vara värt att sälja fakturor?
Fakturaförsäljning kan vara användbar när företaget har levererat och fakturerat, men pengarna behövs innan kundens betalningsdag. Det kan till exempel finnas löner, leverantörsfakturor eller nya uppdrag att betala under tiden.
Räkna samtidigt på vad den snabbare betalningen är värd för företaget. Om kunden brukar betala på några dagar kanske avgiften är svår att motivera. Om pengarna behövs för att ta ett lönsamt uppdrag som annars inte kan genomföras kan bedömningen bli en annan.
Jämför gärna med andra sätt att förbättra kassaflödet, som att komma överens om delbetalning eller kortare betalningstid med kunden. Vid ett mer långvarigt behov kan det också vara relevant att jämföra med ett företagslån. Alternativen har olika kostnader och risker.
Vad ska du kontrollera innan du skriver på?
Be om ett konkret prisexempel för en faktura som liknar dem ditt företag brukar skicka. Kontrollera särskilt:
- Total kostnad: Finns det fasta avgifter utöver procentsatsen?
- Utbetalning: Hur mycket får du direkt och när kommer pengarna?
- Regress: Vem står för förlusten om kunden inte betalar?
- Tvister: Vad händer om kunden bestrider fakturan eller begär en kreditfaktura?
- Valfrihet: Kan du sälja en enskild faktura, eller måste du sälja fler?
- Kundkontakten: Vem skickar påminnelser och hur framgår det för kunden att fakturan har överlåtits?
Se också till att din bokföring hanterar försäljningen och avgifterna rätt. Spara avtalet och underlagen så att det går att följa vad som har hänt med varje faktura.
Sammanfattning
Att sälja fakturor kan ge ditt företag pengar snabbare och minska tiden som kapitalet är bundet i kundfordringar. Det kan vara värdefullt när likviditeten är pressad eller när företaget vill kunna ta nästa uppdrag utan att vänta på en betalning.
Men snabbare pengar har ett pris. Jämför därför hur mycket du får ut, när du får betalt och om försäljningen sker med eller utan regress. Då vet du vad tjänsten faktiskt gör för företaget – och vilken risk du fortfarande har kvar.
